ਕੈਨੇਡੀਅਨ ਛੋਟੇ ਕਾਰੋਬਾਰਾਂ ਲਈ ਕਾਰਪੋਰੇਟ ਟੈਕਸ ਯੋਜਨਾਬੰਦੀ ਰਣਨੀਤੀਆਂ
ਕੈਨੇਡੀਅਨ ਛੋਟੇ ਕਾਰੋਬਾਰਾਂ ਲਈ ਸਾਬਤ ਹੋਈਆਂ ਕਾਰਪੋਰੇਟ ਟੈਕਸ ਯੋਜਨਾਬੰਦੀ ਰਣਨੀਤੀਆਂ ਖੋਜੋ। ਜਾਣੋ ਕਿ ਆਪਣਾ ਕਾਰਪੋਰੇਟ ਟੈਕਸ ਬਿੱਲ ਕਾਨੂੰਨੀ ਤੌਰ 'ਤੇ ਕਿਵੇਂ ਘੱਟ ਕਰਨਾ ਹੈ ਅਤੇ DCP Accounting ਨਾਲ ਟੈਕਸ ਤੋਂ ਬਾਅਦ ਦੀ ਦੌਲਤ ਵੱਧ ਤੋਂ ਵੱਧ ਕਰਨੀ ਹੈ।
ਟੈਕਸ ਦੇਣਾ ਲਾਜ਼ਮੀ ਹੈ — ਪਰ ਕਾਨੂੰਨੀ ਤੌਰ 'ਤੇ ਦੇਣ ਤੋਂ ਵੱਧ ਦੇਣਾ ਟਾਲਿਆ ਜਾ ਸਕਦਾ ਹੈ। ਰਣਨੀਤਕ ਕਾਰਪੋਰੇਟ ਟੈਕਸ ਯੋਜਨਾਬੰਦੀ ਸਭ ਤੋਂ ਕੀਮਤੀ ਸੇਵਾਵਾਂ ਵਿੱਚੋਂ ਇੱਕ ਹੈ ਜੋ ਇੱਕ ਲੇਖਾ ਫ਼ਰਮ ਪ੍ਰਦਾਨ ਕਰ ਸਕਦੀ ਹੈ, ਅਤੇ ਸਰਗਰਮ ਯੋਜਨਾਬੰਦੀ ਅਤੇ ਪ੍ਰਤੀਕਿਰਿਆਸ਼ੀਲ ਫ਼ਾਈਲਿੰਗ ਵਿਚਕਾਰ ਫ਼ਰਕ ਸਾਲਾਨਾ ਹਜ਼ਾਰਾਂ ਡਾਲਰ ਦਾ ਹੋ ਸਕਦਾ ਹੈ। ਇੱਥੇ ਮੁੱਖ ਰਣਨੀਤੀਆਂ ਹਨ ਜੋ ਹਰ ਕੈਨੇਡੀਅਨ ਇਨਕਾਰਪੋਰੇਟਿਡ ਕਾਰੋਬਾਰ ਮਾਲਕ ਨੂੰ ਜਾਣਨੀਆਂ ਚਾਹੀਦੀਆਂ ਹਨ।
ਪਹਿਲਾਂ ਆਪਣੀ ਕਾਰਪੋਰੇਟ ਟੈਕਸ ਦਰ ਸਮਝੋ
ਕੈਨੇਡਾ ਵਿੱਚ ਫੈਡਰਲ ਛੋਟੇ ਕਾਰੋਬਾਰ ਟੈਕਸ ਦਰ ਸਰਗਰਮ ਕਾਰੋਬਾਰੀ ਆਮਦਨ ਦੇ ਪਹਿਲੇ $500,000 'ਤੇ 9% ਹੈ (ਛੋਟੇ ਕਾਰੋਬਾਰ ਕਟੌਤੀ ਸੀਮਾ)। $500,000 ਤੋਂ ਵੱਧ ਆਮਦਨ ਲਈ ਆਮ ਕਾਰਪੋਰੇਟ ਟੈਕਸ ਦਰ ਫੈਡਰਲ ਤੌਰ 'ਤੇ 15% ਹੈ। ਸੂਬਾਈ ਦਰਾਂ ਉੱਪਰ ਜੋੜੀਆਂ ਜਾਂਦੀਆਂ ਹਨ — ਛੋਟੇ ਕਾਰੋਬਾਰਾਂ ਲਈ ਸੰਯੁਕਤ ਦਰਾਂ ਸੂਬੇ ਅਨੁਸਾਰ ਆਮ ਤੌਰ 'ਤੇ 9% ਤੋਂ 14% ਹੁੰਦੀਆਂ ਹਨ।
ਇਹ ਨਿੱਜੀ ਟੈਕਸ ਦਰਾਂ ਤੋਂ ਬਹੁਤ ਘੱਟ ਹੈ, ਜੋ ਕਾਰਪੋਰੇਸ਼ਨ ਰਾਹੀਂ ਕੰਮ ਕਰਨ ਦੇ ਟੈਕਸ ਮੁਲਤਵੀ ਫ਼ਾਇਦੇ ਦੀ ਬੁਨਿਆਦ ਹੈ।
ਰਣਨੀਤੀ 1: ਆਪਣੇ ਤਨਖ਼ਾਹ-ਡਿਵੀਡੈਂਡ ਮਿਸ਼ਰਣ ਨੂੰ ਅਨੁਕੂਲ ਬਣਾਓ
ਮਾਲਕ-ਪ੍ਰਬੰਧਕ ਵਜੋਂ, ਤੁਹਾਡੇ ਕੋਲ ਤਨਖ਼ਾਹ, ਡਿਵੀਡੈਂਡ, ਜਾਂ ਮੇਲ ਰਾਹੀਂ ਆਪਣੇ ਆਪ ਨੂੰ ਅਦਾ ਕਰਨ ਦੀ ਲਚਕਤਾ ਹੈ। ਹਰੇਕ ਦੇ ਵੱਖ-ਵੱਖ ਟੈਕਸ ਪ੍ਰਭਾਵ ਹਨ:
ਤਨਖ਼ਾਹ ਕਾਰਪੋਰੇਸ਼ਨ ਲਈ ਕਟੌਤੀਯੋਗ ਹੈ, RRSP ਥਾਂ ਲਈ ਕਮਾਈ ਆਮਦਨ ਵਜੋਂ ਗਿਣੀ ਜਾਂਦੀ ਹੈ, ਅਤੇ CPP ਯੋਗਦਾਨ ਸ਼ੁਰੂ ਕਰਦੀ ਹੈ।
ਡਿਵੀਡੈਂਡ ਟੈਕਸ ਤੋਂ ਬਾਅਦ ਦੀ ਕਾਰਪੋਰੇਟ ਆਮਦਨ ਤੋਂ ਅਦਾ ਕੀਤੇ ਜਾਂਦੇ ਹਨ ਪਰ ਡਿਵੀਡੈਂਡ ਟੈਕਸ ਕ੍ਰੈਡਿਟ ਤੋਂ ਫ਼ਾਇਦਾ ਲੈਂਦੇ ਹਨ। ਕੋਈ CPP ਯੋਗਦਾਨ ਨਹੀਂ, ਕੋਈ RRSP ਥਾਂ ਨਹੀਂ ਬਣਦੀ।
ਅਨੁਕੂਲ ਮਿਸ਼ਰਣ ਤੁਹਾਡੀ ਨਿੱਜੀ ਟੈਕਸ ਸਥਿਤੀ, RRSP ਥਾਂ, CPP ਟੀਚਿਆਂ, ਅਤੇ ਤੁਹਾਡੇ ਸੂਬੇ 'ਤੇ ਨਿਰਭਰ ਕਰਦਾ ਹੈ।
ਮੁੱਖ ਰਣਨੀਤੀ ਬਹੁਤ ਸਾਰੇ ਕਾਰੋਬਾਰ ਮਾਲਕ ਆਪਣੀ RRSP ਯੋਗਦਾਨ ਥਾਂ ਵੱਧ ਤੋਂ ਵੱਧ ਕਰਨ ਲਈ ਕਾਫ਼ੀ ਤਨਖ਼ਾਹ ਦਿੰਦੇ ਹਨ, ਫਿਰ ਬਾਕੀ ਡਿਵੀਡੈਂਡ ਵਜੋਂ ਲੈਂਦੇ ਹਨ। ਇਹ RRSP ਬੱਚਤ ਨੂੰ ਘੱਟ ਟੈਕਸ ਵਾਲੀ ਡਿਵੀਡੈਂਡ ਆਮਦਨ ਨਾਲ ਸੰਤੁਲਿਤ ਕਰਦਾ ਹੈ।
ਰਣਨੀਤੀ 2: ਪਰਿਵਾਰਕ ਮੈਂਬਰਾਂ ਨਾਲ ਆਮਦਨ ਵੰਡ
ਆਮਦਨ ਵੰਡ — ਘੱਟ ਟੈਕਸ ਬ੍ਰੈਕਟ ਵਾਲੇ ਪਰਿਵਾਰਕ ਮੈਂਬਰਾਂ ਨੂੰ ਆਮਦਨ ਵੰਡਣਾ — ਪਰਿਵਾਰ ਦੇ ਸਮੁੱਚੇ ਟੈਕਸ ਬੋਝ ਨੂੰ ਕਾਫ਼ੀ ਘਟਾ ਸਕਦਾ ਹੈ।
ਜੀਵਨ ਸਾਥੀ ਜਾਂ ਬਾਲਗ਼ ਬੱਚੇ ਨੂੰ ਵਾਜਬ ਤਨਖ਼ਾਹ ਦੇਣਾ ਜੋ ਕਾਰੋਬਾਰ ਵਿੱਚ ਸਰਗਰਮੀ ਨਾਲ ਸ਼ਾਮਲ ਹੈ
ਸ਼ੇਅਰ ਰੱਖਣ ਵਾਲੇ ਪਰਿਵਾਰਕ ਮੈਂਬਰਾਂ ਨੂੰ ਡਿਵੀਡੈਂਡ ਅਦਾ ਕਰਨਾ (TOSI ਨਿਯਮਾਂ ਅਧੀਨ)
CRA ਦੀ ਨਿਰਧਾਰਿਤ ਦਰ 'ਤੇ ਜੀਵਨ ਸਾਥੀ ਕਰਜ਼ਾ ਰਣਨੀਤੀਆਂ
ਰਣਨੀਤੀ 3: ਕਟੌਤੀਯੋਗ ਕਾਰੋਬਾਰੀ ਖਰਚੇ ਵੱਧ ਤੋਂ ਵੱਧ ਕਰੋ
ਕਾਰੋਬਾਰੀ ਆਮਦਨ ਕਮਾਉਣ ਲਈ ਖਰਚਿਆ ਗਿਆ ਸਭ ਕੁਝ ਸੰਭਾਵੀ ਤੌਰ 'ਤੇ ਕਟੌਤੀਯੋਗ ਹੈ:
ਘਰੇਲੂ ਦਫ਼ਤਰ ਦੇ ਖਰਚੇ
ਵਾਹਨ ਖਰਚੇ (CCA + ਚਲਾਉਣ ਦੇ ਖਰਚੇ, ਲੌਗਬੁੱਕ ਨਾਲ)
ਕਰਮਚਾਰੀ ਲਾਭ — ਸਿਹਤ ਖਰਚ ਖਾਤੇ, ਗਰੁੱਪ ਬੀਮਾ ਯੋਜਨਾਵਾਂ
ਪੇਸ਼ੇਵਰ ਵਿਕਾਸ, ਉਦਯੋਗ ਕਾਨਫ਼ਰੰਸਾਂ, ਸਬਸਕ੍ਰਿਪਸ਼ਨ
ਖਾਣੇ ਅਤੇ ਮਨੋਰੰਜਨ (ਕਾਰੋਬਾਰੀ-ਉਦੇਸ਼ ਖਾਣਿਆਂ ਲਈ 50% ਕਟੌਤੀਯੋਗ)
ਦਾਨ (ਕਾਰਪੋਰੇਸ਼ਨਾਂ ਨੂੰ ਰਜਿਸਟਰਡ ਚੈਰਿਟੀਆਂ ਨੂੰ ਦਾਨ ਲਈ ਟੈਕਸ ਕ੍ਰੈਡਿਟ ਮਿਲਦਾ ਹੈ)
ਰਣਨੀਤੀ 4: ਸਾਲ ਦੇ ਅੰਤ ਦੀ ਬੋਨਸ ਅਤੇ ਤਨਖ਼ਾਹ ਯੋਜਨਾਬੰਦੀ
ਜੇ ਤੁਹਾਡੀ ਕਾਰਪੋਰੇਸ਼ਨ ਦਾ ਲਾਭਦਾਇਕ ਸਾਲ ਸੀ, ਤਾਂ ਸਾਲ ਦੇ ਅੰਤ ਤੋਂ ਪਹਿਲਾਂ ਆਪਣੇ ਆਪ ਨੂੰ ਜਾਂ ਮੁੱਖ ਕਰਮਚਾਰੀਆਂ ਨੂੰ ਬੋਨਸ ਐਲਾਨ ਕਰਨ ਨਾਲ ਕਾਰਪੋਰੇਟ ਟੈਕਸਯੋਗ ਆਮਦਨ ਘੱਟ ਹੋ ਸਕਦੀ ਹੈ। "ਬੋਨਸ ਹੋਲਡਬੈਕ" ਨਿਯਮ ਅਧੀਨ, ਬੋਨਸ ਕਾਰਪੋਰੇਟ ਸਾਲ ਦੇ ਅੰਤ ਤੋਂ 180 ਦਿਨਾਂ ਦੇ ਅੰਦਰ ਅਦਾ ਕੀਤਾ ਜਾਣਾ ਚਾਹੀਦਾ ਹੈ ਤਾਂ ਜੋ ਉਸ ਟੈਕਸ ਸਾਲ ਵਿੱਚ ਕਟੌਤੀਯੋਗ ਹੋ ਸਕੇ।
ਰਣਨੀਤੀ 5: Capital Cost Allowance (CCA) ਯੋਜਨਾਬੰਦੀ
CCA ਕਾਰੋਬਾਰੀ ਸੰਪਤੀਆਂ 'ਤੇ ਘਿਸਾਵਟ ਲਈ ਟੈਕਸ ਸ਼ਬਦ ਹੈ। ਰਣਨੀਤਕ CCA ਯੋਜਨਾਬੰਦੀ ਦਾ ਮਤਲਬ ਹੈ:
ਵੱਡੀਆਂ ਸੰਪਤੀ ਖਰੀਦਾਂ ਨੂੰ ਵਿੱਤੀ ਸਾਲ ਦੇ ਅੰਤ ਤੋਂ ਪਹਿਲਾਂ ਸਮਾਂ ਦੇਣਾ ਤਾਂ ਜੋ ਉਸ ਸਾਲ ਲਈ CCA ਦਾ ਦਾਅਵਾ ਕੀਤਾ ਜਾ ਸਕੇ
Accelerated Investment Incentive ਵਰਤਣਾ, ਜੋ ਬਹੁਤ ਸਾਰੀਆਂ ਕਲਾਸਾਂ ਵਿੱਚ ਆਮ ਪਹਿਲੇ ਸਾਲ ਦੇ CCA ਦਾ 150% ਆਗਿਆ ਦਿੰਦਾ ਹੈ
ਤੁਰੰਤ ਖਰਚ ਕਰਨ ਦੇ ਨਿਯਮ ਜੋ ਬਹੁਤ ਸਾਰੀਆਂ ਸੰਪਤੀਆਂ ਨੂੰ ਖਰੀਦ ਦੇ ਸਾਲ ਵਿੱਚ ਪੂਰੀ ਤਰ੍ਹਾਂ ਕਟੌਤੀ ਕਰਨ ਦੀ ਆਗਿਆ ਦਿੰਦੇ ਹਨ
ਰਣਨੀਤੀ 6: Scientific Research & Experimental Development (SR&ED)
ਜੇ ਤੁਹਾਡਾ ਕਾਰੋਬਾਰ ਖੋਜ, ਉਤਪਾਦ ਵਿਕਾਸ, ਪ੍ਰਕਿਰਿਆ ਸੁਧਾਰ, ਜਾਂ ਤਕਨਾਲੋਜੀ ਨਵੀਨਤਾ ਦਾ ਕੋਈ ਵੀ ਰੂਪ ਕਰਦਾ ਹੈ, ਤਾਂ ਤੁਸੀਂ SR&ED ਟੈਕਸ ਕ੍ਰੈਡਿਟ ਲਈ ਯੋਗ ਹੋ ਸਕਦੇ ਹੋ — ਕੈਨੇਡਾ ਦੇ ਸਭ ਤੋਂ ਉਦਾਰ ਟੈਕਸ ਪ੍ਰੋਤਸਾਹਨ ਪ੍ਰੋਗਰਾਮਾਂ ਵਿੱਚੋਂ ਇੱਕ। CCPC ਨੂੰ ਯੋਗ SR&ED ਖਰਚਿਆਂ ਦੇ ਪਹਿਲੇ $3 ਮਿਲੀਅਨ 'ਤੇ 35% ਦਾ ਵਾਪਸੀਯੋਗ ਨਿਵੇਸ਼ ਟੈਕਸ ਕ੍ਰੈਡਿਟ ਮਿਲ ਸਕਦਾ ਹੈ।
ਰਣਨੀਤੀ 7: ਕਾਰਪੋਰੇਟ-ਮਲਕੀਅਤ ਜੀਵਨ ਬੀਮਾ
ਕਾਰਪੋਰੇਟ-ਮਲਕੀਅਤ ਜੀਵਨ ਬੀਮਾ ਪਾਲਿਸੀ ਕਾਰਪੋਰੇਸ਼ਨ ਤੋਂ ਤੁਹਾਡੀ ਜਾਇਦਾਦ ਵਿੱਚ ਦੌਲਤ ਟ੍ਰਾਂਸਫ਼ਰ ਕਰਨ ਦਾ ਟੈਕਸ-ਕੁਸ਼ਲ ਤਰੀਕਾ ਹੋ ਸਕਦੀ ਹੈ। ਪ੍ਰੀਮੀਅਮ ਆਮ ਤੌਰ 'ਤੇ ਕਟੌਤੀਯੋਗ ਨਹੀਂ ਹਨ, ਪਰ ਮੌਤ ਦਾ ਫ਼ਾਇਦਾ ਨਾਮਜ਼ਦ ਲਾਭਪਾਤਰੀਆਂ ਨੂੰ (ਅਕਸਰ ਕੈਪੀਟਲ ਡਿਵੀਡੈਂਡ ਖਾਤੇ ਰਾਹੀਂ) ਨਿੱਜੀ ਟੈਕਸ ਤੋਂ ਮੁਕਤ ਵਹਿੰਦਾ ਹੈ।
ਸਾਰਾ ਸਾਲ ਟੈਕਸ ਯੋਜਨਾਬੰਦੀ ਦੀ ਮਹੱਤਤਾ
ਕਾਰਪੋਰੇਟ ਟੈਕਸ ਯੋਜਨਾਬੰਦੀ ਸਾਲ ਵਿੱਚ ਇੱਕ ਵਾਰ ਦੀ ਕਸਰਤ ਨਹੀਂ ਹੈ। ਸਭ ਤੋਂ ਪ੍ਰਭਾਵਸ਼ਾਲੀ ਰਣਨੀਤੀਆਂ ਪੂਰੇ ਸਾਲ ਲਾਗੂ ਕੀਤੀਆਂ ਜਾਂਦੀਆਂ ਹਨ, ਤੁਹਾਡੇ ਸਾਲ ਦੇ ਅੰਤ ਤੋਂ ਪਹਿਲੇ ਹਫ਼ਤੇ ਵਿੱਚ ਨਹੀਂ। ਤੁਹਾਡੇ ਅਕਾਊਂਟੈਂਟ ਨਾਲ ਤਿਮਾਹੀ ਜਾਂ ਛਿਮਾਹੀ ਚੈੱਕ-ਇਨ ਤੁਹਾਨੂੰ ਸਮੇਂ ਸਿਰ ਫ਼ੈਸਲੇ ਲੈਣ ਦੀ ਆਗਿਆ ਦਿੰਦੇ ਹਨ।
ਯੋਜਨਾ ਬਣਾਉਣਾ ਸ਼ੁਰੂ ਕਰੋ — ਸਿਰਫ਼ ਫ਼ਾਈਲ ਨਾ ਕਰੋ
DCP Accounting ਕੈਨੇਡੀਅਨ ਛੋਟੇ ਕਾਰੋਬਾਰਾਂ ਲਈ ਸਰਗਰਮ ਕਾਰਪੋਰੇਟ ਟੈਕਸ ਯੋਜਨਾਬੰਦੀ ਪ੍ਰਦਾਨ ਕਰਦਾ ਹੈ। ਅੱਜ ਹੀ ਆਪਣਾ ਰਣਨੀਤੀ ਸੈਸ਼ਨ ਬੁੱਕ ਕਰੋ ਅਤੇ ਜੋ ਤੁਸੀਂ ਕਮਾਉਂਦੇ ਹੋ ਉਸ ਵਿੱਚੋਂ ਵੱਧ ਰੱਖਣਾ ਸ਼ੁਰੂ ਕਰੋ।
ਟੈਕਸ ਰਣਨੀਤੀ ਸੈਸ਼ਨ ਬੁੱਕ ਕਰੋ
ਸ਼ੁਰੂ ਕਰਨ ਲਈ ਤਿਆਰ ਹੋ?
DCP Accounting ਵਿੱਚ, ਅਸੀਂ ਕੈਨੇਡੀਅਨ ਕਾਰੋਬਾਰਾਂ ਅਤੇ ਵਿਅਕਤੀਆਂ ਦੀ ਕਾਰਪੋਰੇਟ ਟੈਕਸ ਯੋਜਨਾਬੰਦੀ ਰਣਨੀਤੀਆਂ ਵਿੱਚ ਮਦਦ ਕਰਦੇ ਹਾਂ। ਅੱਜ ਹੀ ਮੁਫ਼ਤ ਸਲਾਹ-ਮਸ਼ਵਰਾ ਬੁੱਕ ਕਰੋ ਅਤੇ ਸਾਡੀ ਮਾਹਿਰ ਟੀਮ ਨੂੰ ਤੁਹਾਨੂੰ ਵਿੱਤੀ ਸਫ਼ਲਤਾ ਵੱਲ ਮਾਰਗਦਰਸ਼ਨ ਕਰਨ ਦਿਓ।